筑牢合规基 行稳致远路 —— 鹤峰国投探索合规体系建设赋能高质量发展

在武陵山腹地的鹤峰县，鹤峰国有资本投资运营有限公司（以下简称 “鹤峰国投”）作为地方经济发展的 “主力军” 和 “压舱石”，始终坚守 “合规是生存之本、发展之魂” 的经营理念。自《中央企业合规管理办法》施行以来，公司紧扣国资监管要求，结合县域国企发展实际，以项目建设为抓手、以风险防控为核心、以文化培育为支撑，系统性构建 “制度完善、流程闭环、监督有力、文化浸润” 的合规管理体系，让合规基因深度融入经营管理各环节，为企业稳健运营和地方经济高质量发展筑牢法治屏障。

高位谋划：锚定方向绘就合规建设 “路线图”

“国有企业是中国特色社会主义的重要物质基础和政治基础，合规经营是国企履行社会责任、实现长远发展的必由之路。” 在鹤峰国投合规体系建设启动会上，时任公司党委书记、董事长郑刚掷地有声的话语，明确了合规建设的战略定位。作为县域重点国企，鹤峰国投业务涵盖基础设施建设、产业投资、资产运营、城市服务等多个领域，涉及资金密集、流程复杂、监管严格等多重特点，合规风险防控任务艰巨。

为破解以往合规管理 “碎片化”“表面化” 难题，公司党委发挥 “把方向、管大局、促落实” 的引领作用，将合规体系建设纳入年度重点工作和中长期发展规划，成立由党委书记、董事长任组长的合规管理领导小组，下设合规管理办公室（与风险控制中心合署办公），明确 “党委领导、董事会决策、经理层执行、各部门协同、全员参与” 的治理架构。结合《中央企业合规管理办法》要求，制定《鹤峰国投合规管理体系建设三年行动计划（2023-2025）》，细化 5 个方面 22 项重点任务，明确时间表、路线图和责任人，形成 “顶层设计 + 中层推动 + 基层执行” 的三级联动推进机制。

在组织保障上，公司严格落实 “管业务必须管合规” 原则，设立首席合规官由总法律顾问兼任，各业务部门配备合规管理员，由业务骨干担任并接受专业培训，构建起 “合规管理部门牵头、业务部门主责、监督部门保障” 的 “三道防线”。同时，将合规管理工作纳入部门和员工绩效考核，设置合规权重占比不低于 15%，与薪酬分配、评优评先直接挂钩，形成 “合规有奖励、违规必问责” 的鲜明导向。“以前觉得合规是法务部门的事，现在从项目立项到合同签订，从资金支付到竣工验收，每个环节都有合规要求，大家的合规意识明显增强了。”公司工程管理部负责人李兴宇深有感触地说。

制度建设是合规体系的核心支撑。公司组织风险控制中心联合各业务部门，对现有规章制度进行全面梳理，清理过时失效文件 37 份，修订完善《合规管理基本制度》《招投标管理办法》《财务内控细则》等核心制度 49 项，编制《员工合规手册》，形成覆盖决策管理、经营运营、风险防控、监督问责等各领域的 “1+N” 制度体系。针对工程建设、招标采购、资金使用等重点领域，制定专项合规指引，明确操作流程和风险防控要点，让每项业务都有章可循、有规可依。“我们的制度不是挂在墙上的摆设，而是结合实际业务制定的操作指南，比如招投标合规指引，详细规定了从招标公告发布到合同签订的 12 个关键节点管控要求，有效防范了暗箱操作风险。” 风险控制中心负责人李国才介绍道。

精准发力：聚焦重点筑牢风险防控 “防火墙”

“合规管理不能大水漫灌，要精准滴灌，聚焦重点领域和关键环节，才能守住风险底线。” 公司分管合规工作的常务副总经理黄树艾在合规工作推进会上强调。公司结合县域国企业务特点，将工程建设、招标采购、资金管理、选人用人作为合规风险防控的四大重点领域，通过 “清单化管理、流程化管控、信息化支撑”，实现风险精准识别、有效预警和妥善处置。

在工程建设领域，针对项目审批、合同签订、施工监管、竣工验收等关键环节，建立 “事前合规审查、事中过程监控、事后复盘整改” 的全流程管控机制。2024 年下半年，公司在推进县城老旧小区改造项目时，合规管理员在合同审查中发现，施工方提供的分包协议存在 “转包变相规避责任” 的违规条款，立即提出修改意见并上报合规管理办公室。经核查，该条款违反《招标投标法》相关规定，若签订履行可能引发法律纠纷和资金损失。公司随即终止原协议谈判，重新规范分包流程，通过公开遴选确定合规分包单位，避免了潜在损失。截至目前，公司累计对 23 个重点建设项目开展合规审查，发现并整改程序不规范、资料不完整等问题 31 个，确保项目建设合法合规推进。

招标采购是国企合规风险高发领域。为防范围标串标、利益输送等问题，公司搭建 “阳光采购” 平台，将所有采购项目纳入平台管理，实现招标公告、评标过程、中标结果全程公开。建立供应商合规档案，对参与投标的企业进行合规资质审核，将存在违规记录的 3 家企业列入黑名单，禁止三年内参与公司项目投标。同时，组建由合规管理部门、业务部门、外部专家组成的评标委员会，实行 “评标专家随机抽取、评标过程全程录音录像、合规管理员现场监督” 制度。2025 年上半年，在某市政道路建设项目招标过程中，合规管理员发现 2 家投标企业投标文件存在多处雷同，立即启动核查程序，经查实存在围标行为，公司依法取消其投标资格并上报行业监管部门，维护了公平竞争的市场环境。据统计，通过规范招标采购流程，公司近一年来采购成本平均降低 8.3%，未发生一起招标采购违规投诉事件。

资金是企业的血液，资金管理合规是企业稳健运营的关键。公司建立 “资金使用合规审查全覆盖” 制度，所有资金支付必须经过 “业务部门申请、合规审查、财务审核、领导审批” 四级流程，重点审查支付依据是否充分、审批程序是否完整、资金用途是否合规。引入财务信息化管理系统，设置合规预警指标，对超预算支付、无合同支付等违规行为自动预警。2024 年四季度，财务部门在处理一笔工程进度款支付时，系统触发 “合同条款未完全履行” 预警，经合规管理员核查，发现施工方未按合同约定完成阶段性验收，公司依法暂缓支付该笔款项，待验收合格后再按流程支付，有效防范了资金支付风险。截至目前，公司累计开展资金支付合规审查 156 笔，涉及金额 3.2 亿元，发现并整改违规风险点 17 个，确保资金使用合法合规、安全高效。

选人用人合规是营造良好政治生态的基础。公司严格落实 “党管干部” 原则，开展干部职工任职回避专项排查，对 3 家子公司 186 名员工进行全覆盖核查，发现 2 起违反任职回避规定的问题线索，已按程序妥善处理。建立 “合规考核与干部选拔任用挂钩” 机制，在干部考察中增设合规表现评价指标，将合规履职情况作为晋升、评优的重要依据。2025 年以来，有 3 名因合规工作表现突出的业务骨干得到提拔重用，2 名存在轻微违规行为的员工被暂缓晋升，树立了 “合规者上、违规者下” 的用人导向。

专业赋能：政企协同凝聚合规建设 “合力军”

面对合规体系建设专业性强、涉及面广的复杂任务，鹤峰国投秉持 “专业事交给专业人做” 的理念，委托知名律师事务所作为第三方咨询机构，开展为期一年的合规管理体系建设法律服务，形成 “企业主导、律所支撑、全员参与” 的共建格局。

在项目实施过程中，双方紧密协作、高效联动，严格按照 “启动 - 规划 - 实施 - 评估” 四阶段推进。在启动阶段，通过召开项目启动会、开展现状调研、进行需求分析，全面掌握公司合规管理现状和实际需求；在规划阶段，制定详细的合规体系建设实施方案并经公司审核确认；在实施阶段，完成业务梳理尽职调查、合规制度制定、风险库搭建、体系初步试运行等工作；在评估与改进阶段，根据试运行反馈意见优化完善体系，开展全员培训宣贯，编制合规管理手册。

第三方机构的专业支撑，为公司合规体系建设提供了强有力的智力保障。通过全面的环境扫描和业务流程拆解，精准识别出公司在决策、执行、监督等环节的合规风险点；结合国家法律法规和行业标准，设计了系统化的合规管理制度和运行机制，确保体系的科学性和可操作性；通过专业的培训指导，有效提升了公司员工的合规意识和实操能力。“借助律所的专业力量，我们少走了很多弯路，合规体系建设既符合政策要求，又贴合企业实际，真正实现了‘量身定制’。” 公司合规管理办公室负责人夏依纯表示。

监督护航：多元联动织密合规管理 “监督网”

合规体系的有效运行，离不开强有力的监督保障。鹤峰国投构建 “内审 + 外审 + 日常监督 + 纪律监督” 多元联动的监督体系，形成监督合力，确保合规管理不留死角、不走过场。

风险控制中心作为内部审计核心力量，现有员工 5 人，内设 1 名副经理、1 名内部审计主管、2 名法务和 1 名内审工作人员。2024 年，根据年度审计计划，累计开展公用经费使用、合同管理、“三重一大” 决策执行、工程管理等 10 次专项内部审计，识别潜在风险 1164 项，其中 899 项整改完成，265 项出具情况说明，累计挽回损失 4502 元，整改完成率达 77.23%。针对实体产业、文旅产业两个事业部开展经济责任审计，文旅产业事业部审计结果已上党委会通过并下发整改通知，实体产业事业部审计报告初稿正在征求意见。2025 年，公司计划重点围绕党委议题前置研究、合同管理、投资决策等领域深化内部审计，并聘请第三方机构开展城乡服务、资源开发及建筑产业事业部经济责任审计，持续拓展审计覆盖面和深度。

在外部监督方面，公司定期聘请外部审计机构对财务收支合规性进行审计评估，借助外部专业力量发现潜在风险。同时，主动接受国资监管、审计、纪检监察等部门的监督检查，对检查发现的问题建立台账、限期整改、闭环管理。2024 年以来，公司顺利通过各类外部检查 12 次，整改完成问题 28 项，整改率 100%。

日常监督与纪律监督常态化开展。建立合规管理日常检查机制，由合规管理部门牵头，联合业务部门开展定期抽查和不定期暗访，重点检查制度执行、流程落实等情况，对发现的轻微违规问题及时约谈提醒、督促整改。严格落实纪律监督要求，对违规违纪行为 “零容忍”，建立 “违规线索举报 - 核查 - 处置 - 反馈” 闭环机制，开通线上线下举报渠道，鼓励员工参与监督。近一年来，共查处违规违纪行为 3 起，对 5 名相关责任人进行问责处理，形成有力震慑。

此外，公司充分发挥风控委员会议事决策和监督作用，2024 年召开风控委员会 4 次，对重大项目风险、合同合规性等关键事项进行集体研判。在鹤峰县容美农贸市场建设项目等重大民生工程推进中，风控委员会提前介入，针对政策合规、资金融资、工程建设等风险提出专项防控建议，为项目合规推进保驾护航。

文化浸润：凝心聚力培育全员合规 “生态圈”

“合规不仅是制度要求，更是一种职业素养和行为习惯，只有让合规理念深入人心，才能实现全员自觉合规。” 鹤峰国投党委书记、董事长李敏在合规体系建设成果验收会上强调。公司坚持 “教育在先、预防为主”，通过多样化、常态化的合规宣传教育活动，让合规文化浸润人心，培育 “人人学合规、事事讲合规、时时守合规” 的良好氛围。

开展 “合规文化宣传月” 活动，通过悬挂横幅、张贴海报、电子屏滚动播放合规标语等形式，营造浓厚的合规宣传氛围；组织全员签订《合规承诺书》，明确员工合规职责和义务，增强责任意识；举办 “合规知识竞赛”“合规演讲比赛” 等活动，以赛促学、以学促用，让合规知识入脑入心。2025 年上半年，公司举办合规知识竞赛，来自各部门、子公司的 8 支代表队同台竞技，竞赛内容涵盖法律法规、公司制度、典型案例等多个方面，现场气氛热烈，有效激发了员工学习合规知识的积极性。

注重典型案例警示教育，组织员工观看合规警示教育片、参观廉政教育基地，选取工程建设、招标采购等领域的典型违规案例进行深度剖析，让员工直观感受违规行为的严重后果。“看到那些因为违规操作身陷囹圄的案例，深受触动，以后在工作中一定要坚守合规底线，不能有丝毫侥幸心理。” 参加警示教育活动的员工感慨道。公司还建立 “合规案例分享会” 制度，每月组织各部门分享工作中遇到的合规问题和处置经验，让员工在交流中提升合规履职能力。

加强合规培训体系建设，针对不同层级、不同岗位员工制定差异化培训计划：对管理层重点开展合规决策能力培训，对业务骨干重点开展合规操作技能培训，对新员工开展合规入职培训。邀请湖北震邦华广律师事务所专家、行业学者开展专题讲座，解读《中央企业合规管理办法》《招标投标法》等法律法规和监管政策，2024 年累计开展合规培训 12 场次，培训覆盖全员 800 余人次。建立合规培训考核机制，将培训考核结果与员工绩效挂钩，确保培训取得实效。

成效彰显：合规赋能企业高质量发展新篇章

经过一年多的体系化建设，鹤峰国投合规管理工作取得显著成效，合规体系从 “建起来” 向 “用起来”“强起来” 转变，为企业高质量发展提供了坚实保障。在合规体系的有力支撑下，公司经营管理更加规范有序，近一年来未发生重大合规风险事件和违规违纪案件，先后顺利通过国资监管部门、审计部门等多次检查考核，合规管理工作得到充分肯定。

合规管理有效提升了企业经营效益。通过规范招标采购流程、优化资金使用管理、防范经营风险，公司成本控制成效显著，近一年来节约经营成本 2600 余万元，资产负债率控制在合理区间，经营业绩稳步增长。在项目建设领域，合规管理确保了项目顺利推进，县城老旧小区改造、产业园区基础设施建设等 10 余个重点项目按期竣工投用，为鹤峰县经济社会发展注入了强劲动力。投融资领域，近三年融资完成授信58.89亿元，投资回报率稳步提升，为企业聚焦主责主业提供了有力资金支持。

合规管理增强了企业市场竞争力。凭借规范的经营管理和良好的合规形象，公司赢得了金融机构、合作伙伴和政府部门的信任与支持，成功争取信贷资金 1.8 亿元，与 3 家大型企业达成战略合作协议，为后续发展奠定了坚实基础。在参与市场竞争中，公司严格遵守法律法规和行业准则，凭借合规优势在多个项目招标中成功中标，市场份额持续扩大。

合规管理营造了风清气正的企业生态。通过加强选人用人合规管理、严查违规行为、培育合规文化，公司形成了 “依法合规、廉洁自律” 的良好风气，员工纪律意识和责任意识显著增强，工作效率和执行力大幅提升。合规已成为鹤峰国投的核心竞争力之一，为企业可持续发展提供了强大精神动力。

站在新的发展起点上，鹤峰国投将持续深化合规体系建设，不断完善制度机制、强化监督效能、厚植合规文化，推动合规管理与经营发展深度融合，以更高标准、更严要求、更实举措筑牢合规防线，为服务地方经济社会高质量发展、打造县域国企合规建设标杆作出新的更大贡献。

来源|知恩原创